Umowa o dzieło - brak PIT 11

[Belor]

Witam.

W 2017 roku pracowałem na umowę o dzieło. Zarobiłem 550 zł netto. Pracodawca nie przysłał mi PIT-11, a firma już nie istnieje, więc nie miałem możliwości przypomnienia i ponaglenia.

Muszę teraz samodzielnie uzupełnić deklarację PIT-37, tylko nie bardzo wiem jak wyliczyć odpowiednie kwoty i wpisać do kolumn. Posiadam jedynie umowę, nie mam żadnych pasków z kwotami.

Bardzo proszę o pomoc, pozdrawiam.

[wla.gle]

kwota brutto: 760,00 zł
koszty uzyskania przychodu: 20%
wyliczane składki: wszystkie
składka emerytalna (9.76%): 74,18 zł
składka rentowa (1.5%): 11,40 zł
składka chorobowa (2.45%): 18,62 zł

razem składki ZUS: 104,20 zł

podstawa wymiaru składki zdrowotnej: 655,80 zł
koszty uzyskania przychodu (20%): 131,16 zł
podstawa opodatkowania: 525,00 zł
naliczony podatek (18%): 94,50 zł
składka na ubezpieczenie zdrowotne (9%): 59,02 zł
składka na ubezpieczenie zdrowotne podlegająca odliczeniu (7.75%): 50,82 zł
podatek do urzędu skarbowego: 44,00 zł
do wypłaty: 552,78 zł
wg kalkulatora płac - umowa zlecenie.....

Napisz wyjaśnienie rozliczenia - bo może US nie ma PIT-11...

[Belor]

Jejku, dzięki Ci śliczne!

Byłem już wcześniej w Urzędzie Skarbowym i o wszystkim poinformowałem, aczkolwiek przy wysyłaniu formularza PIT-37 również dołączę wyjaśnienie.

Jeszcze raz bardzo dziękuję.

Miłej niedzieli, pozdrawiam. :)

[wla.gle]

Również pozdrawiam...
Gdyby jednak pracodawca złożył później PIT-11 do US i te kwoty będą inne = zrobisz korektę i będzie OK.

[Belor]

Okej, jeszcze tylko jedna sprawa, żeby to wszystko uporządkować.

Do pozycji 47. (Przychód) wpisuję kwotę brutto - 760,00 zł, do pozycji 48. (Koszty uzyskania przychodów) wpisuję kwotę 131,16 zł, do pozycji 49.(Dochód) wpisuję kwotę 628,84 zł, a do pozycji 50. (Zaliczka pobrana przez płatnika) mam wpisać... no właśnie, co? Podejrzewam, że pracodawca nie opłacił żadnych podatków do Skarbówki. Takie samo pytanie mam również co do składek na ubezpieczenia. Przepisać je po prostu, według kalkulatora?

[wla.gle]

No tak.....
Jeśli nie wpiszesz tam podatku /w dobrej wierze/, to będziesz miał dopłatę......
Jeśli jesteś pewny, że nie płacił podatku - wpisz 0,00
To samo dotyczy składek....

Możesz się dowiedzieć czy płacił -
podatek US.
składki ZUS.

[Belor]

To są mocne podejrzenia, aczkolwiek pewności nie mam. Wydaje mi się, że najlepiej będzie, jeśli wpiszę te kwoty, a w dołączonym oświadczeniu wyjaśnię, że nie otrzymałem PIT-11 i kwoty wyliczałem na podstawie kalkulatora. Gdy podejrzenia się potwierdzą - Urząd powinien skontaktować się ze mną (tym bardziej, że raz już interweniowałem) i wtedy wyjaśnię sprawę ostatecznie.

[wla.gle]

To zrób tak jak piszesz - najwyżej będzie korekta..

[Czech]

Jeżeli umowa o dzieło to raczej bez ZUSu.
Brutto wtedy 643 - przy umowie zwykłej(20% kosztów) lub 604 przy umowie autorskiej(50% kosztów).
Podatek odpowiednio 93 lub 54

[Belor]

Skorzystałem z kalkulatora umowy o dzieło, który nie bierze pod uwagę ZUS. Wyszło coś takiego:

Kwota netto: 550,00 PLN
Kwota brutto: 643,00 PLN
Łączny koszt pracodawcy: 642,52 PLN

Koszty pracownika dla miesięcznego wynagrodzenia 643,00 PLN brutto
kwota netto 550,00 PLN
ubezpieczenie emerytalne 0,00 PLN
ubezpieczenie rentowe 0,00 PLN
ubezpieczenie chorobowe 0,00 PLN
ubezpieczenie zdrowotne 0,00 PLN
zaliczka na PIT 93,00 PLN
kwota brutto 643,00 PLN
podstawa opodatkowania 514,00 PLN
koszt uzyskania przychodu 128,50 PLN

Reasumując, jeśli dodam Dochód (550 zł netto) do Kosztów uzyskania przychodu (128,50 zł), wyjdzie 678,50 zł, a według tego kalkulatora Kwota brutto wychodzi 643,00 zł. Mam już w głowie niezły mętlik. Czyli w pozycji przychód wpisać jednak 678,50 zł?