Ale to już było...PIT-11+ Holandia 2022

[Gosiola]

Dzień dobry Grupo:-)
Widzę że temat Pl+NL pojawia się wielokrotnie, ale ja mimo wszystko pogubiłam się jak Andźka w kartoflach.
Przyniesiono mi PIT -11 i holenderskie Jaaropgave.
PIT-11:
P: 43817,02
KUP: 2500,00
D:41317,02
Zal. pobrane: 1554,00
ZUS SPoł. 5994,73
ZUS zdrow. 3404,01
składka członk. na ZZ: 331,74

Jaaropgave: Praca była od listopada do końca 2022r, jednak na potrzeby wyliczenia diet nie znam jeszcze dokładnej liczby dni pracy; dla obliczeń przyjmuję np 50dni).
I teraz zaczynają się schody:
Ustaliłam sobie że przychód wg Jaaropgave to: 5936,00euro (loon loonheffing)
Od w/w przychodu odejmuję wyliczone diety wg wzoru: 50 dni pracy x 50euro x30% =750euro
Zatem 5936-750= 5186,00 x4,6899 (z 30/12/2022) = 24321,82pln
KUP: 2x250,00 =500,00pln
24321,82-500,00=23821,82 (i to jest wartość do PIT-ZG poz.9)

Gubię się z pobranym podatkiem; bo w Jaaro mam:
862,00euro (loonbelasting/premievolksverzekering) jako zal.na pod.doch i ub.społ. maksym.kwota zwrotu z NL)
893,00euro (arbeidskorting) jako ulga podatkowa
342,00euro jako pobrana zaliczka na pod.doch i ub.społ (ingehouden loonbelasting)

Co powinnam przyjąć? czy wyodrębniać składki społ i pod.doch. ? jak? gdzie tu miejsce na ulgę abolicyjną. proporcje etc..
Stawka podatku dla pierwszego progu to 37,07%
Może coś podpowiecie:-)
Dziękuję!

[snykwa]

Przyjmij 342,00euro jako pobrana zaliczka na pod.doch i ub.społ (ingehouden loonbelasting) - skoro masz tak wyszczególnione.

[Gosiola]

ok. czyli przeliczam na pln i wrzucam do PIT-ZG poz.10? wyodrębniac społeczne?

[snykwa]

Tak bym zrobił. Nie wiem co na wyodrębnione społeczne US.

[snykwa]

Jeśli z 862 wyodrębnisz podatek (219,05e = 1027,32 zł) i składki (862-219,05=642,95 =3015,37 zł) i przeliczysz na zł to wtedy ulga ab. =293,71 i niedopłata 221. Tak mnie wyszło.

[snykwa]

Jeśli zastosujesz sam podatek (342e) to ulga abolicyjna 135,56 i niedopłata 503.

[Gosiola]

Patrząc na Twoje wersje, to co do zasady korzystniej wychodzi wyodrębnienie podatku i skł. społ.
Czy gdzieś ujmuję te wyodrębnione składki społ z NL?

[snykwa]

Tam gdzie składki-sumujesz razem z polskimi w poz. 220.

[Gosiola]

Finalnie wyszło mi tak:

PIT-36:
przychód: 67638,84
KUP: 2500,00

przychód z NL: (5963-750diety)*4,6899 i pomniejszone o kup za 2 m-ce (500zł)
Dochód: 65138,84
Należne zaliczki 1554,00

Składki społ: 9010,010 ( PIT-11 + wyodrębnione 3015,37)

Odliczenie od doch. w PIT-O 331,74
Co daje doch. pod odliczeniach: 55797,00 = podst.obliczenia podatku
Obliczony podatek 3095,64

Pod.zaplacony za granicą 1027,32 (wyodrębniony: 219,05euro)
Podatek: 2068,32
Ul.abol. 293,71
i Dopłata 221,00

Czy będzie ok?

[snykwa]

Jeśli tak się zdecydujesz rozliczyć to miej na uwadze, że US może chcieć się dowiedzieć skąd się wzięły te składki i będziesz musiała im to wytłumaczyć.
W ZG w poz 9 wpisujemy kwotę po odjęciu KUP a w PIT-36 w poz. 89 sumę z PIT-11 + kwotę przed odjęciem KUP a Holandii. Koszty (500) dodajemy w poz. 90 do polskich KUP.
Powinno być:
PIT/ZG:
9=23 821,82
10=1 027,32
PIT-36:
89 i 147=68 138,84
90 i 148=3000
91 i 149=65 138,84
Reszta tak jak masz.