Z mojej obserwacji wynika, że aplikacja nie obsługuje ograniczenia w odliczeniu IKZE dla małżonka z dochodem mniejszym niż 30kPLN (nie obsługuje także częściowej ulgi dla osób przekraczających 30kPLN o kwotę mniejszą niż deklarowana wpłata na IKZE). Chodzi o to, że program nalicza ulgę, która się nie należy dla małżonka ze zbyt niskim dochodem.
W załączniku obrazek pokazujący dochód 29900 (czyli nieuprawniający do odliczenia IKZE) oraz dalsza część rozliczenia pokazująca, że IKZE zostało jednak uznane jako prawidłowa ulga.
Podstawa prawna:
https://ksiegowosc.infor.pl/podatki/pit ... datek.html
https://pieniadze.rp.pl/oszczedzanie/ar ... polski-lad
Odliczenie IKZE przy dochodzie poniżej 30kPLN
Re: Odliczenie IKZE przy dochodzie poniżej 30kPLN
A to nie chodzi o to, że nie będzie się opłacało odliczać IKZE a nie że nie można odliczać?
Dlaczego program miałby blokować coś co można zrobić?
Przecież jest na tyle dochodu aby składkę odliczyć. A czy będzie podatek do tego żeby coś odzyskać to inna para kaloszy.
Dlaczego program miałby blokować coś co można zrobić?
Przecież jest na tyle dochodu aby składkę odliczyć. A czy będzie podatek do tego żeby coś odzyskać to inna para kaloszy.
Re: Odliczenie IKZE przy dochodzie poniżej 30kPLN
No to wrzucam kolejny załącznik - małżeństwo gdzie jedna osoba ma dochód poniżej 30k, druga 50k. Podatek do zapłaty (bez IKZE) obliczony na 2388.
W drugim załączniku dorzucam odliczenie IKZE dla małżonka z dochodem poniżej 30k. Ten małżonek nie ma prawa odliczyć IKZE, więc podatek nadal powinien wynosić 2388. A jednak ulega zmniejszeniu - nienależna ulga została zastosowana.
W drugim załączniku dorzucam odliczenie IKZE dla małżonka z dochodem poniżej 30k. Ten małżonek nie ma prawa odliczyć IKZE, więc podatek nadal powinien wynosić 2388. A jednak ulega zmniejszeniu - nienależna ulga została zastosowana.
- Załączniki
-
-
Re: Odliczenie IKZE przy dochodzie poniżej 30kPLN
Przecież podatnik ma dochód 29 900 i odlicza 7 000 bo mu wolno (jeśli wpłacił na IKZE).
Dlaczego nie miałby możliwości odliczyć składek na IKZE. Gdzie jest napisane, że jak ma się poniżej 30 000 dochodu to nie można odliczyć składki na IKZE?
Dlaczego nie miałby możliwości odliczyć składek na IKZE. Gdzie jest napisane, że jak ma się poniżej 30 000 dochodu to nie można odliczyć składki na IKZE?
Re: Odliczenie IKZE przy dochodzie poniżej 30kPLN
Podałem linki wyjaśniające czemu podatnik z dochodem poniżej 30k nie może odliczyć IKZE w pierwszym poście. W międzyczasie znalazłem jeszcze dużo starszy artykuł traktujący o tym samym - http://www.mojaprzyszlaemerytura.pl/201 ... nkiem.html
Re: Odliczenie IKZE przy dochodzie poniżej 30kPLN
Może odliczyć, natomiast nic na tym nie zyska bo nie zapłacił podatku.
To są dwie różne sprawy.
Tak samo jest z ulgą termomodernizacyjną,
Podatnik ma 30 000 dochodu i zapłacił 0 podatku.
Wykonał termomodernizację na kwotę 15 000.
Może odliczyć 15 000 od dochodu (30 000) ale nic na tym nie zyska bo nie odzyska podatku, bo go nie było.
To są dwie różne sprawy.
Tak samo jest z ulgą termomodernizacyjną,
Podatnik ma 30 000 dochodu i zapłacił 0 podatku.
Wykonał termomodernizację na kwotę 15 000.
Może odliczyć 15 000 od dochodu (30 000) ale nic na tym nie zyska bo nie odzyska podatku, bo go nie było.
Re: Odliczenie IKZE przy dochodzie poniżej 30kPLN
Naprawdę nie udało mi się pokazać na zrzutach ekranu, że program jednak oblicza to w taki sposób, że podatnik zyskuje na tej uldze?
Re: Odliczenie IKZE przy dochodzie poniżej 30kPLN
Może zyskać pod warunkiem, że rozlicza się wspólnie z małżonkiem, który ma wyższy dochód i zapłacił podatek.
Wtedy ich wspólny podatek wyjdzie mniejszy.
Ale w sytuacji indywidualnego rozliczenia, jeśli się nie zapłaciło podatku nie ma możliwości odzyskania 12% od tych 7 000.
Ale to nie znaczy, że nie może odliczyć. Może odliczyć tylko nic na tym nie zyska.
Fragment przytoczonego artykułu z Twojego drugiego linka:
"Jak zwraca uwagę Piotr Juszczyk, Główny Doradca Podatkowy w firmie inFakt, zmiany w podatku PIT, które zaszły w tym roku mogą spowodować, że mniej podatników będzie chciało skorzystać IKZE. Kwota dochodu wolna od podatku wynosi obecnie 30 tys. zł. Pracownik, który otrzymuje wynagrodzenie minimalne, nie przekroczy tej kwoty w ciągu roku. Dlatego wpłacając środki na IKZE nie będzie miał możliwości rozliczenia ich w zeznaniu rocznym."
Możliwości rozliczenia ich w zeznaniu rocznym. Nie odliczenia od dochodu a rozliczenia, czyli odzyskania podatku.
Wtedy ich wspólny podatek wyjdzie mniejszy.
Ale w sytuacji indywidualnego rozliczenia, jeśli się nie zapłaciło podatku nie ma możliwości odzyskania 12% od tych 7 000.
Ale to nie znaczy, że nie może odliczyć. Może odliczyć tylko nic na tym nie zyska.
Fragment przytoczonego artykułu z Twojego drugiego linka:
"Jak zwraca uwagę Piotr Juszczyk, Główny Doradca Podatkowy w firmie inFakt, zmiany w podatku PIT, które zaszły w tym roku mogą spowodować, że mniej podatników będzie chciało skorzystać IKZE. Kwota dochodu wolna od podatku wynosi obecnie 30 tys. zł. Pracownik, który otrzymuje wynagrodzenie minimalne, nie przekroczy tej kwoty w ciągu roku. Dlatego wpłacając środki na IKZE nie będzie miał możliwości rozliczenia ich w zeznaniu rocznym."
Możliwości rozliczenia ich w zeznaniu rocznym. Nie odliczenia od dochodu a rozliczenia, czyli odzyskania podatku.
Re: Odliczenie IKZE przy dochodzie poniżej 30kPLN
Faktycznie, słuszną linię ma nasza władza - potrzeba więcej lekcji HISu a mniej matematyki. Dobra koniec sarkazmu.
Sprawa jest dramatycznie prosta. Autor wątku pomieszał dwie różne rzeczy - 1. brak sensowności wpłat na IKZE dla osoby (samotnie rozliczającej się!) o dochodach poniżej 30 tys (to nie jest żadne formalne ograniczenie) i 2. brak możliwości odliczenia kwoty większej niż dochód (tu jest faktyczne ograniczenie). Przy wspólnym rozliczeniu małżonków ograniczeniem jest jedynie punkt 2 - nie można odliczyć więcej niż ten małżonek ma dochodu. A czy ma to sens, to zależy od łącznych dochodów małżonków.
Odrębna kwestia to fakt, że po dramatycznych próbach naprawy Polskiego Wału osobom o dochodach poniżej 120 tys. mocno obniżyła się motywacja do oszczędzania w IKZE ze względu na poźniejszy podatek 10%. Finalna korzyść podatkowa dla tych osób mocno spadła.
Sprawa jest dramatycznie prosta. Autor wątku pomieszał dwie różne rzeczy - 1. brak sensowności wpłat na IKZE dla osoby (samotnie rozliczającej się!) o dochodach poniżej 30 tys (to nie jest żadne formalne ograniczenie) i 2. brak możliwości odliczenia kwoty większej niż dochód (tu jest faktyczne ograniczenie). Przy wspólnym rozliczeniu małżonków ograniczeniem jest jedynie punkt 2 - nie można odliczyć więcej niż ten małżonek ma dochodu. A czy ma to sens, to zależy od łącznych dochodów małżonków.
Odrębna kwestia to fakt, że po dramatycznych próbach naprawy Polskiego Wału osobom o dochodach poniżej 120 tys. mocno obniżyła się motywacja do oszczędzania w IKZE ze względu na poźniejszy podatek 10%. Finalna korzyść podatkowa dla tych osób mocno spadła.