Odliczenie ulgi termomodernizacyjnej

[krzysiek.k120]

Mam 2 pity 11
1-szy pit 11 ( podatnik)
poz.29 30527,63
poz.30 3600,00
poz.31 26927,63
poz.33 1322
poz.69 3963,87
poz.72 2058,65
2-gi pit 11 ( podatnik )
poz.51 4488
poz.53 3590,40
poz.54 264
poz.72 347,88
Małżonek nie ma dochodów można rozliczyć wspólnie warunki spełnione
Do odliczenia 3-ka dzieci i fotowoltaika ( 24900,00 na podatnika - spełnia warunki do odliczenia )
z fotowoltaiki w 2021 roku będzie zwrot z programu mój prąd 5000 i tu moje wątpliwości czy jest sens odliczać fotowoltaikę skoro zwrot podatku z odliczeniem fotowoltaiki wychodzi 5810,12 a bez fotowoltaiki 4752,71, a może odliczyć część fotowoltaiki.
Jakie będzie optymalne rozliczenie w tym przypadku
Proszę o pomoc i z gry dziękuję

[snykwa]

1.
5810,12-4752,71=1057,41 taka jest różnica.
Gdyby trzeba doliczyć zwrot 5000 w 2021 to od tej kwoty zapłaci się 17% podatku czyli 850 zł.
Zysk 1057,41 - 850 = 207,41.

2.
Nie ma obowiązku odliczania całej kwoty, możesz odliczyć mniej z tym, że w 2021 już nie będzie można odliczyć pozostałej kwoty.
Lub
3. Wersja najbardziej opłacalna ale nie wiem czy nie naciągana:
Odliczasz 19900 (czyli 5000 mniej-oczywiście tej nieodliczonej kwoty nie będzie można już w 2021 odliczyć) a w 2021 zwrotu już nie doliczasz.
5000 nie odliczałeś a przecież tylko wtedy się dolicza ten zwrot jeśli został odliczony. Tu nie odliczałeś bo te 5000 odliczyłeś mniej.
Trzeba by w US podzwonić i zapytać czy w sytuacji jeśli wiadomo, że otrzyma się zwrot to czy można go już odliczyć od kwoty odliczanej.

Było już na ten temat i nie do końca jestem pewien czy to jest nieprawidłowo. Może wla.gle jak znajdzie czas to dołoży swoją cegiełkę.
Ja znalazłem coś takiego (dotyczyło to rozliczenia za 2019):
https://wysokienapiecie.pl/27619-jak-od ... -moj-prad/

......Można skorzystać z ulgi termomodernizacyjnej i jednocześnie wziąć dotację z programu Mój Prąd. Nie ma tylko możliwości odliczenia w PIT wydatków, których podatnik nie poniósł, gdyż zostały mu zrefinansowane (zwrócone). Dotyczy to też dotacji programu Mój Prąd.
Jeżeli właściciel mikroinstalacji, na którą wziął dotację z programu Mój Prąd, nie złożył jeszcze zeznania podatkowego, to dokonując rocznego rozliczenia pomniejsza kwotę wydatków z 2019 r. o otrzymaną dotację. Robi tak także wtedy, gdy dotację otrzymał już w 2020 r.

Czy konieczna jest korekta?
Jeżeli właściciel mikroinstalacji złożył już zeznanie podatkowe za 2019 r., a nie uwzględnił dotacji z programu Mój Prąd, którą otrzymał, to może złożyć korektę tego zeznania.
Gdy nie chce dokonać teraz korekty, to i tak nie ominie go obowiązek uwzględnienia otrzymanej dotacji w rozliczeniu podatkowym, ale już w kolejnym roku. Kwota otrzymanej dotacji będzie podlegała doliczeniu do podstawy opodatkowania w zeznania składanym za 2020 r. " Oczywiście obowiązek ten dotyczyć będzie wyłącznie przypadku, gdy kwoty otrzymanej dotacji podatnik nie uwzględnił (poprzez pomniejszenie kwoty do odliczenia w ramach ulgi termomodernizacyjnej) w zeznaniu podatkowym składanym z 2019 r." - poinformował portal WysokieNapiecie.pl resort finansów...........

[krzysiek.k120]

Dzwoniłem do KIP-u i powiedziała babka, że można odjąć 5000tys od całości wydatku i rozliczyć za 2020rok.
W tym rozliczeniu wystarczy odliczyć fotowoltaikę 3500 i już będzie maksymalny zwrot i chyba tak trzeba zrobić ( oczywiście nie doliczać za 2021 dofinansowania )
Pozdrawiam

[krzysiek.k120]

Pisemnie Kip już gada trochę inaczej, cytuję fragment ich odpowiedzi

W sytuacji, gdy podatnik otrzymał dofinansowanie poniesionych wydatków na przedsięwzięcie termomodernizacyjne po zakończeniu roku podatkowego, a przed dokonaniem odliczenia w zeznaniu wykazuje różnicę pomiędzy poniesionym wydatkiem, a kwotą otrzymanego dofinansowania.

Jednakże w sytuacji, gdy zwrot odliczonych wydatków na realizację przedsięwzięcia termomodernizacyjnego nastąpi po złożeniu zeznania w którym dokonano odliczenia wtedy powstanie obowiązek doliczenia dofinasowania odpowiednio do dochodu za rok podatkowy, w którym otrzymano zwrot kwoty poprzednio odliczonej.

Zatem:
- jeżeli zwrot nastąpi przez złożeniem zeznania za 2020 r. należy wykazać kwotę odliczenia pomniejszoną o ten zwrot,
- jeżeli zwrot nastąpi po złożeniu zeznania należy kwotę zwrotu doliczyć do dochodów z innych źródeł w roku w którym zwrot nastąpi.

Zawsze można powiedzieć, że skoro miałem wydatki 24900 a odliczyłem 3500 więc w rozliczeniu nie uwzględniłem kwoty dofinansowania ( skoro nie uwzględniłem w 2020 więc nie doliczam w 2021)
Zastanawiam się też czy dla świętego spokoju nie złożyć korekty pitu zmieniając np wydatki termomodernizacyjne np.na 3600 ( nic to nie zmienia w rozliczeniu )
Co Wy na to ????
Pozdrawiam gorąco

[krzysiek.k120]

Korektę złożę oczywiście do otrzymaniu dofinansowania
Pozdrawiam

[Tolek]

Krzysiek: moim zdaniem robię tak aby to było z korzyścią dla mnie.
przecież U.S. nie zna kwoty wysokości faktur.
jedynym minusem mogło by być, gdyby podatnik następnym roku dokonał odliczenia równe 5 tyś bo nie otrzymał by dotacji.
to wtedy mógłby U.S. sprawdzić takiego podatnika.

pozdrawiam. Tolek.

[krzysiek.k120]

Tak właśnie rozliczyłem, ale rozliczenie zrobiłem przed zwrotem 5000 tys. ( powinien być niebawem ).
Wydatki na fotowoltaikę w 2020 24000,00
Odliczone w rozliczeniu tylko 3500 ( przy tym odliczeniu już uzyskałem maksymalny zwrot )
Zwrot 5000 tys w 2021 roku już po złożeniu rozliczenia
Myślę, że można potraktować te 5 tys zwrotu jako kwota której nie odliczyłem w rozliczeniu więc nie będę musiał ich doliczać za 2021r.
Ale według tego co pisze KIS bezpieczniej zrobić rozliczenie już po otrzymaniu zwrotu 5tys, więc mam pomysł, żeby zrobić korektę po jej otrzymaniu - ona nic przecież nie zmieni a korekta będzie po zwrocie
Pozdrawia