pit36 poz.188

[edytek]

Rozliczenie roczne bez inwentaryzacji - wyszła zaliczka za m-c XII. Zapłaciłam w terminie w styczniu.
Zaliczka była duża. Szybko teraz robię rozliczenie roczne uwzględniając inwentaryzację i niepracującego małżonka. W pierwszym odruchu wpisałam w poz. 188 pit 36 kwotę równą należnym zaliczkom z części N i taka sama w poz.85 . Wyszła nadpłata. Ale mam wątpliwości czy prawidłowo ujęłam w poz. 85 i 188 wpłatę zaliczki za XII w styczniu. Zrobiłam więc symulację bez tej wpłaty . Wychodzi kwota do zapłaty ( oczywiście u mnie mniejsza bo uwzględniłam inwentaryzację i męża). Jak urząd zwróci mi nadpłatę uwzględniając ten sposób rozliczenia. Jako nadpłatę za XII? W części N jest za XII kwota z ksiąg prawidłowa.
Pytanie: jakie kwoty wpisać w poz. 55 (85) i w poz. 188 pit 36?

[edytek]

"Rozliczenie roczne bez inwentaryzacji - wyszła zaliczka za m-c XII."
Oczywiście powinno być "Rozliczenie grudnia bez inwentaryzacji - wyszła zaliczka za m-c XII."
Pytanie: jakie kwoty wpisać w poz. 188 pit 36? - liczyć wpłatę ze stycznia 2013 za grudzień 2012?

[koleżanka]

Tak, musisz liczyć razem z zaliczką wpłaconą w styczniu i taką kwotę wpisać. Gdybyś wpisała bez tej wpłaty, to wyszłaby dopłata podatku.

[edytek]

Dziękuję
Zaczęłam mieć watpliwości po przeczytaniu odnośnika pytajnika w programie do broszury:
" W poz. 188 podatnicy wykazują kwotę zaliczek pobranych przez płatników oraz faktycznie zapłaconych w roku podatkowym"

[edytek]

Dzwoniłam dzisiaj do mojego US i : jśli zaliczka za grudzień wpłynęła do US w terminie jej płatności to uwzględniamy ją w poz. 188, jeśli zapłacona po terminie to jej nie uwzględniamy