Ulga 4+ wycofanie

[haski_7878]

Dzień Dobry
Mam taki przypadek że jak rozliczałem się za 2023 rok to korzystałem z ulgi 4+, złożyłem deklarację u pracodawcy który nie naliczał mi podatku.
Natomiast na początku zeszłego roku (2024) w lutym zorientowałem się że córka (21L) przekroczy dochód 21371,52 zł w 2024 roku.
Odwołałem u pracodawcy zwolnienie podatkowe, ale teraz na PIT-11 w pozycji 115 mam kwotę za pierwsze 2 m-ce, potem już normalnie dochód w pozycji 29.
Co teraz zrobić w PIT-37, bo nie mogę chyba przepisać z PIT-11(poz.115) do PIT-37(poz.42) bo wtedy musiałbym zaznaczyć poz.38 (a mi już nie przysługuje).
Czy zsumować pozycje PIT-11(29+115) i sumę podać w PIT-37(52) ?
Podobnie mam z KUP (dojazd do pracy, jeden stosunek) mam w PIT-11 kwotę 3000, tak jakby policzona za 10 m-cy, zwiększyć do 3600?

Z góry dziękuję za podpowiedź.
Pozdrawiam
Piotr

[wla.gle]

Czy zsumować pozycje PIT-11(29+115) i sumę podać w PIT-37(52) ? - tak.

Podobnie mam z KUP (dojazd do pracy, jeden stosunek) mam w PIT-11 kwotę 3000,
tak jakby policzona za 10 m-cy, zwiększyć do 3600? - tak, KUP należą się za cały okres pracy.

[haski_7878]

Super, dziękuje za odpowiedź,
rozumiem że również składki na ubezpieczenia społeczne z PIT-11 (95 i 97) też sumuję i podaję w PIT-37 (122) ?

[wla.gle]

Składki społeczne należy obliczyć proporcjonalnie - proporcja dochodu zwolnionego do całości dochodu.
W objaśnieniu do PIT-37 jest podany sposób obliczania składek - strona 21, 22.

[krzysiek.k120]

Skoro sumowany jest dochód z pit 11 poz.115 i poz 29 do pit 37 jako opodatkowane ( ulga 4+ nie obowiązuje ), to chyba składki społeczne z pit 11 z poz 95 i 97 też można zsumować i odliczyć w pit 37 ( suma a nie z proporcji )

[wla.gle]

Jeżeli nie ma dochodu zwolnionego, to tak jak piszesz - sumujemy.

[krzysiek.k120]

W tej sytuacji nie ma dochodu zwolnionego bo córka przekroczyła kwotę 21371,52 więc ulga 4+ przepada za cały 2024rok więc brak dochodu zwolnionego z tego tytułu