PITy 2025

Witam,
mam pytanie wujek pobiera emeryturę z USA i Polski, pomagam mu rozliczyć podatek na PIT-36 plus ZG, ale wychodzi mi bardzo duża niedopłata czy to możliwe ? Czy ktoś mógłby mi pomóc to sprawdzić ? Z góry dziękuję za pomoc

USA PIT ZG/art. 27 ust 9 i 9a / emerytura z USA
dochod 20 099,33 pln (z pit 11 z banku), podatek 5 145,20 (przeliczone z dokumentu z USA = 1 153,02 dol.), skladki zdrowotne 1 347,64 (z pit 11 )

PIT 36 / emerytura z Polski z pit 40A
dochod 27 120,08 pln, podatek 0,00, skladki zdrowotne 2 681,70

WYCHODZI MI NIEDOPŁATA AŻ 1 187 ???
CZY TO MOŻLIWE, ZE EMERYT TYLE MUSI DOPŁACIĆ DO Urzędu Skarbowego w Polsce ?
Rozumiem, że zastosowanie ma rozliczenie metodą proporcjonalną bez ulgi abolicyjnej (bo dla emerytur zagr. nie można jej stosować).

Czy mogę prosić o pomoc.
Pozdrawiam Dorota

Niestety taka jest dopłata = 1187,00 zł

Wyliczenie
suma dochodów = ~47219,00
wyliczony podatek = 47219*12%-3600 = 2066,28

odliczenie proporcjonalne podatku
2066,28*20099,33/47219,00=879,53 tyle można odliczyć z podatku z USA.
Podatek należny = 1187,00
wpłacono w PL =0,00
Do zapłaty = 1187,00 zł

dziękuję za sprawdzenie mojego wyliczenia,
rozumiem, że do czasu kiedy USA nie ratyfikuje konwencji podpisanej przez Polskę i zasady co do braku możliwości odliczanie składek zdrowotnych w PIT nie zmienią się, to emeryci pobierający świadczenia z PL i USA będą musieli co roku dopłacać podatek.

pozdrawiam
D.

Można spróbować zrobić symulację rozliczenia wspólnie z małżonką i wybrać korzystniejsze - oczywiście jeśli wujek jest żonaty i mają wspólność majątkową.

Pozdrawiam.

Czarek

A jeżeli mam tylko PIT z Banku, emerytura z USA / bez social security z USA

PIT-11 z Banku emerytury zagraniczne
poz. 50: 144 767,66
poz.53: 26977 zł

i PIT z emerytury PL
PIT-11
poz 36: 16 010,04
poz. 37: 0,00 zł

to dołączam PIT/ZG poz. 9 ? do PIT-36 ?