PITy 2023

Witam

Proszę o pomoc wypełnieniu tego formularza,
otrzymałem darowiznę w postaci mieszkania które zamieniłem na większe z moją dopłatą ( nie minęło 5 lat ) chciałbym skorzystać ulgi i zwolnienia podatkowego.

wartość mieszkania mojego 240 000
dopłata moja 100 000
koszy pośrednictwa 5000

co mam wpisać w formularzu Pit39 w polach
- 20 - Przychód czyli: 240 000
- 21 - Koszt uzyskania przychodu - 0
- 23 - Dochód 240 000 ???
- 24 - Strata - 0
- 25 Kwota dochodu zwolnionego na podstawie art.21 ust. 1 pkt 131 ustawy - 240 000 ???

Czy to znaczy, że sprzedałeś mieszkanie za 240000 a kupiłeś za 340000 ?

Umowa zamiany - po prostu dopłaciłem do mieszkania 100 000
ale US pewnie to traktuje jako sprzedaż i kupno

Tak - zamiana mieszkania jest traktowana przez US jako zbycie - więc jeżeli następuje ono przed 5 lat od daty nabycia, to podlega opodatkowaniu.
U ciebie nabycie nowego mieszkania - jeżeli oczywiście zostało nabyte na twoje (własne) cele mieszkalne - podlega odliczeniu.
Wg mnie PIT-39 jest w pierwszym poście poprawnie wypełniony (kwoty wpisz bez znaków zapytania ;)))) - można by co prawda wpisać w poz.21 5000 kosztów, ale to nic nie zmieni - podatek do zapłaty nie wychodzi.

A można wiedzieć od kogo była darowizna ( może w 0 grupie to bez podatku tylko Sd-2 ), a może spadek ( chyba inaczej liczy się okres 5-ciu lat )
Czasem się oczywistych rzeczach zapomina.
Pozdrawiam

Tak darowizna była od mamy
A czy ja muszę przedstawić, załączyć jakiś dowód zakupu np akt notarialny dla US ?
bo przecież wykazuję że pieniądze przeznaczyłem na mieszkanie w tym PIT39

Tylko PIT-39.

A nie ma jakiegoś zwolnienia jak było się właścicielem 5 lat ???
Pozdrawiam

Różnica pomiędzy darowizną a spadkiem
Od 2019 roku zmieniły się również przepisy, które różnicują pięcioletni okres od nabycia nieruchomości w zależności od tego czy otrzymamy ją w spadku czy też w darowiźnie.
Otóż jeżeli mieszkanie otrzymamy w darowiźnie to pięcioletni okres dla obdarowanego liczony jest od końca roku kalendarzowego, w którym otrzymał darowiznę.
Natomiast jeżeli mieszkanie otrzymane w spadku sprzedamy po 1 stycznia 2019 roku to wówczas ten pięcioletni okres dla spadkobiercy liczony jest od końca roku kalendarzowego, w którym nastąpiło nabycie lub wybudowanie nieruchomości, ale w tym przypadku przez spadkodawcę....

Dzięki za konkretną odpowiedź, więc tym przypadku musi być pit-39
Pozdrawiam