PITy 2023

Witam,

chciałbym się upewnić co do płacenia lub nie płacenia podatku za sprzedaż nieruchomości.

A więc od początku w lutym 2020 zmarł mój tata, po którym z siostrą odziedziczyliśmy mieszkanie.

* Mieszkanie to rodzice nabyli w 2002 roku.

* Następnie w 2014, po śmierci mamy, był podział sądowy, po którym każde z nas (tata, ja, siostra) otrzymaliśmy po 1/3 części udziałów po mamie.
Czyli odpowiednio każde z nas miało ja 1/6, siostra 1/6, tata 2/3 (swoje 1/2 + po mamie 1/6).

* Ponieważ trwały różne sprawy sądowe i dla "ułatwienia" rozliczeń w 2018 roku z siostrą, zrzekliśmy się swoich udziałów na rzecz taty - czyli od tego momentu tata był jedynym właścicielem - czyli nabył od nas 1/3 udziałów.

* W 02.2020 zmarł tata - jako jedyni spadkobiercy otrzymaliśmy z siostrą po 1/2 mieszkania, a 06.2020 sprzedaliśmy to mieszkanie.

Od jakiej części powinienem zapłacić podatek, ewentualnie nadpłacić kredyt na swoje mieszkanie?
Wolałbym wykorzystać te pieniądze na własne cele mieszkaniowe czyli nadpłacić kredyt na moje mieszkanie. :)

Czyli od udziałów 1/3 (moje 1/6 + siostry 1/6), które nabył tata w 2018r, powinna być wyliczona kwota, która ma być wykorzystana na wsłasne cele mieszkaniowe?
Czy dobrze to rozumiem?

Czy dobrze wyliczam kwotę?
270000 zł - cena sprzedaży mieszkania
135000 zł - moja część jaką otrzymałem za mieszkanie
135000 zł x 1/3 x 19% = 8464,50 zł

I jak w takim przypadku rozliczyć PIT39
Przychód 0
Koszt uzyskania przychodu 0
Dochód 135000?

Kredyt spłacić wyliczoną kwotę i mieć na to potwierdzenie bo chyba US nie informuje że spłaciłem kredyt?

PIT39 złożyć razem z PIT37?

Proszę o pomoc

Od 2019 roku upływ 5-cio letniego okresu - zwalniającego z opodatkowania - obliczamy od momentu nabycia przez spadkodawcę - czyli ojca.
Ojciec nabył : w 2002 1/2 , w 2014 1/6 . Od obu okresów do momentu nabycia przez dzieci w 2020 minęło 5 lat , więc 2/3 nieruchomości jest zwolnione z podatku. Zostało więc do opodatkowania dla obu osób po 1/6 z 270000 - czyli przychód na osobę to 45000. Przychód jest równy dochodowi gdyż nabycie drogą dziedziczenia zasadniczo nie generuje kosztów - ewentualne koszty to notariusz, pośrednictwo w sprzedaży.


PIT-39 :
poz.20 Przychód 45000
poz.21 Koszty 0 ?
poz.23 Dochód 45000
Aby uniknąć podatku należy wydać 45000 na cele mieszkaniowe w latach :od 06-2020, 2021,2022,2023. Jeżeli chcesz tak zrobić to w poz.25 dochód zwolniony 45000 - podatek jest wtedy na 0,00.

PIT-39 składa się niezależnie od PIT-37.

Naszły mnie pewne wątpliwości odnośnie tego, że w momencie sprzedaży mieszkania w czerwcu 2020 rodzeństwo było właścicielami mieszkania ( otrzymali po pół w spadku ) od lutego 2020 . Czy przy sprzedaży mieszkania nie powinni zadeklarować , że całość dochodu przeznaczą na cele mieszkaniowe ( każdy po 135000 ) , bo nie minęło pięć lat od nabycia spadku
Czy to ,że ojciec-spadkodawca był właścicielem 2/3 przez ponad 5 lat pracuje na konto dzieci i te są zwolnione z płacenia podatku od tej części przy sprzedaży ???
Z góry dziękuję za odpowiedź , pozdrawiam gorąco

Rodzice nabyli 2002 czyli licznik bił (17 lat).bez PIT 39 tylko SD-Z2(6)

SD-Z2 przy darowiźnie ( spadku ), ale jak sprzedajesz spadek ( np. mieszkanie ) to pit-39
Pozdrawiam

Dlatego napisałem ze do tego mieszkania tylko SD powinno być .Ale skoro sprzedali to musiało być bo to jest wymagalne przy sprzedaży

pit20211 pisze:
> Rodzice nabyli 2002 czyli licznik bił (17 lat).bez PIT 39 tylko SD-Z2(6)

Tak się zastanawiam czy zrzeczenie się udziałów dzieci na rzecz ojca w 2018 nie uruchomiła "licznika" na nowo ?

Wg mnie...
..część spadku 2/6, to udział w spadku po Matce dzieci i Ojciec nabył własność
tej części dopiero w 2018r.

edit.

Dopiero zaskoczyłem, że od 2019 roku do wymaganych 5 lat liczy się też czas kiedy właścicielem był spadkodawca.
Myślę, że w tym przypadku ojciec od 2002 roku był właścicielem 1/2 domu a od 2014 2/3 domu więc ta część spełnia warunki do zwolnienia, 100% właścicielem był tylko 2lata więc ta część nie spełnia warunku okresu 5lat w posiadaniu więc tą część trzeba uwzględnić w pit 39
Reasumując wydaje mi się , że twoje rozliczenie jest właściwe ( tak jak to zrobił Czech )
Pozdrawiam

Dziękuje za pomoc i dokładne wyjaśnienia :)